התשובה בקצרה
אפשר להמשיך לעבוד ולקבל במקביל קצבת פנסיה מקרן הפנסיה, ובמקרים רבים המעסיק ממשיך להפריש לביטוח הפנסיוני. מה שצריך לטפל בו הוא תיאום מס (כדי שהקרן לא תנכה 47%), וההשפעה על קצבת הזקנה מביטוח לאומי: בין גיל הפרישה לגיל 70 קצבת הזקנה כפופה למבחן הכנסות, שבו השכר נספר והקצבה מקרן הפנסיה אינה נספרת. מי שלא קיבל קצבת זקנה בגלל השכר זכאי לתוספת דחייה של 5% לכל שנה. הפוסט מציג את הכללים לשנת 2026.
אפשר לעבוד ולקבל קצבה
לפי כל זכות, אין חובה לפרוש מהעבודה כדי להתחיל לקבל קצבת פנסיה, ועובד שהגיע לגיל הזכאות יכול להמשיך לעבוד ובמקביל לקבל את הקצבה מקרן הפנסיה. לפני שמתחילים קצבה, כדאי לזכור שרוב ההחלטות בשלב הזה קשות להפיכה, כפי שמוסבר באיך מתחילים לקבל קצבת פנסיה.
תיאום מס
עובד שמקבל משכורת וקצבה צריך לבצע תיאום מס הכנסה ולהעביר את האישור גם למעסיק וגם לקרן, כדי שהקרן לא תנכה את המס בשיעור המרבי של 47%, לפי כל זכות. כיצד הפטור על הקצבה פועל מוסבר בקיבוע זכויות ופטור על קצבה מזכה.
הפקדות המעסיק לפנסיה
לפי כל זכות, עובד שהגיע לגיל פרישת חובה תוך כדי עבודה אצל אותו מעסיק והמשיך לעבוד זכאי להמשך הפרשות לביטוח הפנסיוני. לעומת זאת, מי שהתחיל עבודה חדשה לאחר גיל הפרישה, ופרש מהעבודה הקודמת בגיל פרישת חובה או מאוחר יותר והוא מקבל קצבה שאינה מביטוח לאומי (כמו קצבת פנסיה), עשוי שלא להיות זכאי להפרשות מהמעסיק החדש. במקרה של מחלוקת בודקים מול המעסיק ומול הקרן.
ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות
לפי כל זכות, עובד שמקבל קצבת זקנה מביטוח לאומי פטור מניכוי דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות משכרו, והמעסיק משלם רק את חלקו. עובד שאינו מקבל קצבת זקנה ממשיך לשלם כרגיל. עצמאים שמקבלים קצבת זקנה וממשיכים לעבוד משלמים דמי ביטוח לענף נפגעי עבודה בלבד.
קצבת זקנה ומבחן הכנסות
לפי ביטוח לאומי, מגיל הפרישה עד גיל 70 קצבת הזקנה תלויה במבחן הכנסות, ומגיל 70 היא משולמת בלי קשר להכנסה. הכנסה מפנסיה (בארץ או בחו"ל) אינה נלקחת בחשבון. בשנת 2026, למי שאין לו בן זוג העונה להגדרה בחוק, ובהכנסה חודשית ברוטו מעבודה בלבד:
- עד 10,113 ₪: ייתכן קצבה מלאה.
- בין 10,113 ל־14,402 ₪: ייתכן קצבה חלקית או אפס, לפי תקופות הביטוח.
- מעל 14,402 ₪: אין זכאות.
למי שיש בן זוג העונה להגדרה: 13,484 ₪ ו־20,082 ₪ בהתאמה. תשלומים כמו הבראה, דמי ביגוד ומענקים נכללים בחישוב. לכן אפשר שבעל משכורת גבוהה לא יקבל קצבת זקנה בשנים עד גיל 70.
תוספת דחייה
לפי ביטוח לאומי, מי שלא קיבל קצבת זקנה בין גיל הפרישה לגיל הזכאות בגלל הכנסה גבוהה מעבודה, זכאי לתוספת דחיית קצבה של 5% מהקצבה (כולל תוספת הוותק) על כל שנה כזו. דוגמת ביטוח לאומי: שנתיים דחייה = 10%, וקצבה של 2,000 ₪ תהפוך ל־2,200 ₪. מי שהכנסתו הגבוהה היא רק שלא מעבודה אינו זכאי לתוספת. חשוב להגיש תביעה בזמן, בגיל הפרישה, גם אם השכר גבוה.
כמה שאלות לפני שממשיכים לעבוד ומתחילים קצבה
- האם יש צורך בהכנסה מהקצבה עכשיו, או שאפשר לדחות?
- מה ההשפעה על המס הכולל, וכמה כדאי לשלם בתיאום מס?
- האם המעסיק ממשיך להפריש, ומה קורה לכיסויים הביטוחיים?
- מה קורה לקצבת הזקנה בשנים עד גיל 70?
- מה עם הכסף הנזיל, כפי שמוסבר בכסף נזיל בפרישה?
שאלות נפוצות
האם אפשר לעבוד ולקבל פנסיה מקרן הפנסיה?
כן. לפי כל זכות, אין חובה לפרוש מהעבודה כדי לקבל קצבה, ועובד שהגיע לגיל הזכאות יכול להמשיך לעבוד ובמקביל לקבל קצבה.
האם הפנסיה שלי פוגעת בקצבת הזקנה מביטוח לאומי?
לפי ביטוח לאומי, הכנסה מפנסיה אינה נלקחת בחשבון במבחן ההכנסות. מה שנספר הוא הכנסה מעבודה והכנסות אחרות שלא מעבודה, לפי הכללים.
האם המעסיק חייב להמשיך להפקיד לפנסיה?
אם התחלתם לעבוד אצלו לפני גיל פרישת חובה והמשכתם, בדרך כלל כן, לפי כל זכות. במעסיק חדש אחרי גיל הפרישה, ייתכן שלא, בתנאים שתוארו.
מה תוספת הדחייה?
5% מהקצבה על כל שנה שבה לא שולמה קצבת זקנה בגלל הכנסה גבוהה מעבודה, לפי ביטוח לאומי.
צריך תיאום מס?
כן. מי שמקבל משכורת וקצבה צריך להעביר אישור תיאום מס למעסיק ולקרן, כדי למנוע ניכוי מרבי של 47%.
מקורות
- כל זכות: קבלת קצבת פנסיה והמשך עבודה (עודכן 29.10.2026)
- ביטוח לאומי: מבחן הכנסות למי שיש הכנסות מעבודה בלבד (נתוני 1.1.2026)
- ביטוח לאומי: אתם עומדים במבחן הכנסות או שהגעתם לגיל הזכאות
- ביטוח לאומי: תוספת דחיית קצבה
רוצים לבדוק את זה אצלכם?
אפשר לקבוע פגישת היכרות עם עדן מימון בפינטק שירותים פיננסים, בטלפון 052-5301515 או במשרד בתובל 40, רמת גן, כדי לעבור יחד על המצב שלכם. לשקיפות: פינטק מתוגמלת מהגופים המוסדיים, ובחלק מהליווי התכנוני גם מהלקוחות. את העלויות והתגמול נסביר לכם לפני כל החלטה. אנחנו מנהלים נכסים בהיקף של כ־300 מיליון ₪ עבור לקוחותינו.
הכתוב כאן הוא מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ אישי או המלצה לפעולה. תשואות עבר אינן מעידות על העתיד. לפני קבלת החלטה כדאי להתייעץ עם איש מקצוע מורשה בהתאם לנתוניכם האישיים.
